Vanaf 2029 maximaal 10% van het pensioen ineens

De Eerste Kamer heeft ingestemd met de Wet herziening bedrag ineens. Daarmee wordt het in de toekomst mogelijk om bij pensionering maximaal 10% van het ouderdomspensioen in één keer te laten uitbetalen. In eerste instantie was het plan dat de wet per 1 juli 2026 in werking zou treden. Dit is uitgesteld naar 1 januari 2029.

Het bedrag ineens kan bijvoorbeeld worden gebruikt om een hypotheek of andere schuld af te lossen, een woning te verbouwen of een andere grote uitgave te doen. Daar staat tegenover dat het maandelijkse pensioen na de eenmalige uitkering lager wordt. Ook kan de eenmalige uitkering gevolgen hebben voor belastingen en toeslagen. Het ministerie werkt daarom samen met het Nibud aan een rekentool om de financiële gevolgen inzichtelijk te maken.

Voor mensen die niet gaan scheiden is dit vooral een keuze die zij zelf rond hun pensioendatum moeten maken. Bij mensen die zijn gescheiden en tijdens hun huwelijk pensioen hebben opgebouwd, kan de regeling echter ook van invloed zijn op de ex-partner.

Pensioen en scheiding

Bij een scheiding wordt het ouderdomspensioen dat tijdens het huwelijk of geregistreerd partnerschap is opgebouwd in beginsel verdeeld. De wettelijke hoofdregel is dat iedere ex-partner recht heeft op de helft van het tijdens het huwelijk opgebouwde ouderdomspensioen van de ander. Partijen kunnen echter ook andere afspraken maken. Zo kunnen zij een andere verdeling afspreken of kiezen voor conversie.

De afspraken over pensioen worden vastgelegd in bijvoorbeeld het scheidingsconvenant. Het is daarom belangrijk om bij het maken van die afspraken niet alleen te kijken naar de situatie op het moment van de scheiding, maar ook naar de manier waarop het pensioen zich in de toekomst kan ontwikkelen. De mogelijkheid om vanaf 2029 een bedrag ineens op te nemen is daar een voorbeeld van.

Waarom is het bedrag ineens relevant bij een scheiding?

Stel: één van de echtgenoten heeft tijdens het huwelijk een aanzienlijk ouderdomspensioen opgebouwd. Bij de scheiding wordt afgesproken dat het pensioen volgens de wettelijke regeling wordt verevend.

Op het moment van de scheiding is nog niet duidelijk hoe de pensioenuitkering er over bijvoorbeeld tien of vijftien jaar precies uitziet. Ook is nog niet aan de orde of degene die het pensioen heeft opgebouwd, op de pensioendatum gebruik zal willen maken van het nieuwe keuzerecht om maximaal 10% ineens op te nemen. Toch kan die toekomstige keuze gevolgen hebben voor de financiële positie van beide ex-partners.

Het bedrag ineens leidt immers tot een eenmalige uitkering, maar ook tot een lager maandelijks pensioen daarna. Wanneer partijen hun pensioen bij de scheiding verdelen, is het daarom verstandig om na te denken over de vraag hoe zij met deze toekomstige mogelijkheid willen omgaan.

Nu afspraken maken over een regeling die pas in 2029 ingaat?

De invoering is weliswaar uitgesteld tot 1 januari 2029, maar dat betekent niet dat het onderwerp tot die tijd kan worden genegeerd. Een scheiding die vandaag wordt uitgesproken, kan ertoe leiden dat de ex-partners nog tientallen jaren met elkaar verbonden blijven via de pensioenverdeling.

Bij de standaardverevening ontvangt de ex-partner een deel van het ouderdomspensioen wanneer de pensioenuitkering van de andere ex-partner ingaat. Juist daarom kan het verstandig zijn om bij het opstellen van het scheidingsconvenant al stil te staan bij toekomstige mogelijkheid om een deel van het pensioen ineens op te nemen.

Welke afspraken kunnen partijen maken?

Bij een scheiding kunnen partijen verschillende keuzes maken ten aanzien van het ouderdomspensioen. Naast de wettelijke standaardverdeling kunnen zij bijvoorbeeld kiezen voor een andere verdeling of voor conversie.

Bij het maken van die afspraken kan het verstandig zijn om ook de toekomstige mogelijkheid van een bedrag ineens mee te nemen. Denk bijvoorbeeld aan de volgende vragen:

• Wat verstaan partijen onder het pensioen dat moet worden verdeeld?
• Hoe moet worden omgegaan met een eventuele eenmalige opname van een deel van het pensioen?
• Hoe verhoudt een bedrag ineens zich tot de aanspraak van de andere ex-partner?
• Zijn aanvullende afspraken nodig om te voorkomen dat één van de partijen door een toekomstige keuze financieel wordt benadeeld?
• Is het in deze specifieke situatie verstandiger om te verevenen of juist voor conversie te kiezen?

Het antwoord op deze vragen zal niet voor iedere scheiding hetzelfde zijn. Ook de pensioenuitvoerder en de specifieke pensioenregeling kunnen hierbij een rol spelen.

Tot slot

Pensioen is bij een scheiding vaak een onderwerp dat gemakkelijk naar de achtergrond verdwijnt. De woning, de kinderen, alimentatie en de verdeling van het vermogen krijgen begrijpelijkerwijs veel aandacht. Toch kan pensioen één van de belangrijkste vermogensbestanddelen zijn.

Gaat u scheiden en moet u nog afspraken maken over de verdeling van uw pensioen? Laat u dan goed adviseren over de gevolgen van de verschillende mogelijkheden. Een duidelijke regeling in het scheidingsconvenant kan toekomstige discussie tussen ex-partners voorkomen.

Bij Claassen Advocaten kunnen wij u adviseren over de juridische gevolgen van de pensioenverdeling bij een scheiding en over de afspraken die daarover in het scheidingsconvenant kunnen worden vastgelegd. Neem gerust contact met ons op als u vragen heeft.

Lees je onze artikelen graag?

Voeg ons toe als voorkeursbron in Google